+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Порядок оформления компенсации процентов по ипотеке сотруднику

Содержание

Компенсация процентов по ипотеке государством и работодателем

Порядок оформления компенсации процентов по ипотеке сотруднику

У заемщиков ипотечного кредита нередко возникает вопрос, можно ли вернуть проценты по ипотеке и как это сделать. На текущий момент имеются три основных способа вернуть часть потраченных на ипотечный кредит средств.

Однако каждый из них будет отличаться как по условиям возврата, так и по суммам.

В том, чтобы вернуть часть потраченных средств, есть свои нюансы, о которых следует знать заранее (особенно если работать с ипотечным агентством вроде ЮГРЫ: детали о последнем — в статье по ссылке).

Компенсация процентов по ипотеке государством

Вернуть потраченные на уплату процентной ставки средства можно одним из следующих способов:

  • возврат при досрочном погашении через банк;
  • компенсация через работодателя;
  • налоговый вычет через государство.

Возврат процентной ставки при досрочном погашении банк должен рассчитать самостоятельно. Однако нередко возникают ситуации, когда это не делается.

Дело в том, что система начисления процентов и равнозначных ежемесячных платежей рассчитывается исходя из полного периода кредитования. В итоге когда заемщик погашает займ досрочно, оказывается, что в раннее уплаченных платежах он переплатил по процентной ставке.

Исходя из фактического срока кредитования делается перерасчет и заемщику возвращается та часть суммы, которую он переплатил.

Через работодателя компенсация процентов оформляется в отдельном порядке и осуществляется ежемесячно. Заемщик может получить до 3% от суммы фонда заработной платы для возврата процентной ставки по ипотечному кредиту.

Налоговый вычет и возврат средств через государство осуществляется при официальном трудоустройстве. Заемщики, с зарплаты которых удерживаются 13% подоходного налога, могут подать заявление в налоговую службу на компенсирование как самой ипотеки, так и процентов по ней.

Компенсация по ипотеке молодой семье

Компенсация по ипотеке молодой семье осуществляется по несколько иным условиям. Суть данной программы в том, что государство берет на себя часть процентной ставки по ипотечному займу. Участвовать в данной программе могут семьи в которых супруги младше 35 лет.

На субсидирование ипотечного кредита государством подается отдельный пакет документов, семья становится на учет. Как только подходит ее очередь, она может оформить ипотеку с субсидированием.

Одна треть процентной ставки будет оплачена за счет государства.

То есть, если ипотечный кредит рассчитан на 12% годовых, то для молодой семьи, соответствующей поставленным условиям, процентная ставка составит 8%.

При рождении ребенка

Компенсация процентов по ипотеке при рождении ребенка происходит следующим образом:

  • рождение первого ребенка дает молодой семье субсидию на покрытие 18 кв. метров жилья;
  • второй ребенок предоставляет такую же выплату, однако при этом молодая семья получает доступ к материнскому капиталу, который также может быть направлен на погашение ипотечного кредита;
  • при рождении третьего ребенка государство полностью погашает взятый кредит на жилье.

При этом стоит отметить, что многие банки предоставляют отсрочки на платежи по кредиту при рождении детей, обычно до трех лет.

Как получить компенсацию по ипотеке от государства

Чтобы получить компенсацию по ипотеке от государства, следует в первую очередь найти тот способ, который будет актуальным. Чаще всего им является именно налоговый вычет на ипотечный кредит, он позволяет получить до 600 тыс. рублей. Чтобы его оформить, нужно обратиться в налоговую службу и предоставить документы, подтверждающие списание налогов с заработной платы.

Получить компенсацию по ипотеке и процентам от государства через налоговую можно за прошлый год. В расчет берется именно сумма удержанных налогов. Если к примеру она составит 100 тыс., а по уплачено 150 тыс., то вернуть можно будет только первую цифру, остаток будет оформлен в следующем году.

Программа компенсации процентов по ипотеке работодателем

Программа компенсации процентов по ипотечному кредиту работодателем предусматривает возможность получить суммы в 3% от размера фонда труда. Одним из основных условий предоставления такого возврата становится наличие документации, подтверждающей факт уплаты средств.

Если при этом возврата недостаточно для покрытия всех расходов по процентам через работодателя, то из оставшейся суммы заемщик может рассчитать налоговый вычет. То есть, если к примеру процентов было уплачено на сумму в 25 тыс., а через работодателя возвращено только 10 тыс. рублей, то из оставшихся 15 тыс. 13% можно вернуть через налоговую службу.

Как получить компенсацию — документы

Чтобы получить компенсацию процентов по ипотеке через работодателя следует предоставить следующие документы:

  • копия кредитного договора;
  • копии чеков, подтверждающих погашение ссуды;
  • копия документа, который подтвердит, что полученный целевой займ был направлен на приобретение жилья;
  • соответствующий договор с работодателем, заключенный на возмещение процентов.

Быстрая форма заявки Заполни заявку сейчас и получи деньги через 30 минут Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  • 8 (800) 350-83-59 — все регионы РФ.

Источник: https://feib.ru/kredity/kompensaciya-gosudarstvom-i-rabotodatelem-procentov-po-ipoteke.html

Компенсация процентов по ипотеке сотруднику

Порядок оформления компенсации процентов по ипотеке сотруднику

Компенсация может учитываться при расчете налога на прибыль. Однако максимальный лимит для учета составляет 3% от трат на оплату труда (основание – пункт 24.1 статьи 255 НК РФ). Аналогичный порядок актуален для упрощенной системы налогообложения. Если размер компенсации превышает траты по налогу на прибыль, удерживать НДФЛ придется.

Рассматриваемый случай мало подходит для случаев полностью «белой» зарплаты.

Если часть официального заработка превратится в компенсацию, это может вызвать подозрения потому, что в данной ситуации размер зарплаты уменьшается.

Уменьшение официального заработка не запрещено законом, но подобное изменение может вызвать вопросы у налоговых органов. Проверяющие лица могут обвинить фирму в искусственном занижении НДФЛ.

Расходы на компенсацию работникам уплаченных процентов по ипотеке следует подтвердить документально

На основании пункта 24.

1 статьи 255 Кодекса (в редакции Федерального закона № 158-ФЗ) к расходам на оплату труда в целях главы 25 Кодекса относятся, в частности, расходы на возмещение затрат работников по уплате процентов по займам (кредитам) на приобретение и (или) строительство жилого помещения. Указанные расходы для целей налогообложения признаются в размере, не превышающем 3 процентов суммы расходов на оплату труда.

Ответ: Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу о порядке учета в целях налогообложения прибыли расходов по возмещению затрат работников по уплате процентов по займам (кредитам) на приобретение и (или) строительство жилого помещения и в части налогообложения налогом на прибыль сообщает следующее.

Ипотечные» проценты платит работодатель (налоговый учет)

Прежде всего стоит разобраться, что же законодатели подразумевают под жильем. Для этого нужно обратиться к Жилищному кодексу. Так, жилым признается изолированное помещение в виде недвижимого имущества.

Оно должно быть пригодно для постоянного проживания, то есть отвечать установленным санитарным и техническим правилам и нормам и иным требованиям законодательства. К жилым помещениям, в частности, от-носятся жилой дом или его часть, квартира (ее часть), комната.

Основания – пункт 2 статьи 15, статья 16 Жилищного кодекса.

Если работодатель сам уплачивает проценты по кредиту сотрудника непосредственно банку, возмещения не происходит. Значит, отнести такие затраты на расходы по налогу на прибыль не удастся. Это подчеркнул Минфин России в письме от 29 декабря 2010 г. № 03-04-06/6-322.

Компенсация процентов по ипотеке

Учитывая тот факт, что реальные доходы граждан за 2019-2015 годы снизились в три раза, выплата займа по ипотеке стала проблемной для большей части заемщиков. Для облегчения ситуации правительство разработало программу компенсации процентов по ипотеке. Рассмотрим ситуацию подробнее.

  • паспорт;
  • трудовой договор, содержащий условие о денежных возмещениях;
  • заявление на компенсацию, подписанное сотрудником;
  • копия договора банковского займа;
  • сведения, подтверждающие целевое использование заемных средств;
  • квитанции, подтверждающие оплату кредита;
  • платежные поручения или иные бухгалтерские документы, свидетельствующие о выплате работнику возмещения;

Интересное:  Как правильно перевести чселовека в штатен на совместительство

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с п. 24.1 ст.

255 Налогового кодекса Российской Федерации и устанавливает порядок предоставления и размер Компенсации за счет средств [наименование организации] (далее по тексту — Организация) части расходов на уплату процентов по ипотечным жилищным кредитам (займам), предоставленным на строительство (приобретение) жилья работникам Организации (далее по тексту — Компенсация).

2.1. Размер предоставляемой Компенсации составляет [указать размер предоставляемой Компенсации, например, установить размер Компенсации в процентном соотношении от фактических затрат работника/компенсировать проценты по факту, но не более (цифрами и прописью) рублей в расчете на одного работника ежемесячно].

Как сэкономить налоги на ипотеке сотрудников

Этот способ предполагает, что компания каждый месяц выдает часть зарплаты в виде компенсации ипотечных процентов. Всю зарплату заменять компенсацией нельзя.

Ведь у сотрудника должен быть хотя бы минимальный оклад, равный федеральному или региональному МРОТ. Ежемесячная компенсация лучше всего подходит, если нужно вывести некую сумму зарплаты из конвертов.

Тогда оклад и надбавки останутся прежними, а к ним добавится еще и компенсация. И никаких вопросов о снижении зарплаты ни у кого не возникнет.

  1. Можно ли возместить проценты работнику, который занял деньги не у банка? Да, можно. Требований к кредитору нет — это может быть банк, организация, предприниматель или физическое лицо.
  2. Можно ли возмещать проценты, если жилье в общей долевой собственности? Да, можно. Но чтобы учесть расходы, платежные документы должны быть на имя работника. На этом настаивают чиновники (письмо Минфина России от 13 января 2014 г. № 03-03-07/291).

Источник: http://urist-yslugi.ru/bez-rubriki/kompensatsiya-protsentov-po-ipoteke-sotrudniku

Компенсация процентов по ипотеке

Порядок оформления компенсации процентов по ипотеке сотруднику

Российским правительством разработана новая программа компенсации ставок по льготной и коммерческой ипотеке.

Компенсация процентов по ипотеке выгодна не только должникам, но и самим банкам. Поскольку она снижает риск невозврата займа и увеличивает число потенциальных заемщиков.

Актуальная проблема

Несмотря на приближение российской финансовой системы к европейским стандартам, ипотека по-прежнему недоступна для большей части россиян.

Это обуславливает своевременность и актуальность процентной компенсации по ипотечным займам.

Учитывая тот факт, что реальные доходы граждан за 2019-2015 годы снизились в три раза, выплата займа по ипотеке стала проблемной для большей части заемщиков. Для облегчения ситуации правительство разработало программу компенсации процентов по ипотеке. Рассмотрим ситуацию подробнее.

Компенсация процентов по жилищным кредитам – способ государственной поддержки лиц, приобретающих жилье за счет заемных средств.  С ее помощью гражданин освобождается от части кредитного бремени.

Получить ее можно двумя способами:

  1. Применением налогового вычета. Законодательством предусмотрено, что должники по ипотечным кредитам  имеют право на  налоговые вычеты, состоящие из возмещения средств, потраченных на покупку или строительство жилища и возмещение процентов. Важно, чтобы заемщик был официально трудоустроен и имел «белую» зарплату. В таком случае он может рассчитывать на 13% от суммы покупки и 13% от суммы выплаченных процентов.  Налоговый вычет лимитирован суммой в 3 миллиона рублей, поэтому максимальный размер компенсации не превышает 390 тысяч рублей.
  2. Компенсацией за счет работодателя. Возмещение производится по месту работы заемщика. Она заключается в ежемесячном возврате суммы подоходного налога, удерживаемого из зарплаты и не превышающего 3%  от фонда заработной платы.  Проценты компенсируются по мере погашения кредита. Выдача дотаций оформляется специальным приказом по предприятию.

Такой способ выгоден и самому работодателю. Поскольку данные выплаты включаются в общие расходы предприятия, и оно освобождается от медицинских, пенсионных и социальных страховых взносов по сумме компенсации.

Документы

Для оформления  возмещения  представитель работодателя обращается в департамент инвестиций и предпринимательства с  конкурсной заявкой и приложенными к ней документами.

В их перечень входят:

  • сведения о численности работников;
  • справка о средней заработной плате по предприятию;
  • справка об отсутствии задолженности по заработной плате и социальным выплатам;
  • нотариально заверенная копия кредитного договора;
  • расчет компенсации;
  • выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
  • налоговые декларации за отчетный год, подтверждающие исполнение налоговых обязательств.

Для получения налогового вычета  работник предоставляет в налоговые органы следующие документы:

  • паспорт;
  • трудовой договор, содержащий условие о денежных возмещениях;
  • заявление на компенсацию, подписанное сотрудником;
  • копия договора банковского займа;
  • сведения, подтверждающие целевое использование заемных средств;
  • квитанции, подтверждающие оплату кредита;
  • платежные поручения или иные бухгалтерские документы, свидетельствующие о выплате работнику возмещения;

Компенсация за снос гаража не всегда покрывает расходы автовладельцев. Подробнее в статье.

Схема получения

После подачи заявок формируется комиссия, принимающая решения о компенсации процентной ставки. Заявки рассматриваются в течении 10 рабочих дней. Результат рассмотрения сообщается представителю заинтересованной компании. При положительном решении, на банковский счет компании зачисляются бюджетные средства, направленные на компенсацию ипотечных процентов.

Положительное решение по налоговому вычету означает, что бухгалтерия работодателя должна прекратить вычет подоходного налога из зарплаты заёмщика.

Для этого сотрудник предоставляет уведомление налоговой службы о возврате налога.  Если вычет не расходуется за текущий год, то государство выплачивает в последующие годы до полного погашения.

При желании заемщика получить возмещение на банковский счет, ему переводят 13% от суммы, затраченной на покупку жилья. Если вычет также полностью не расходуется за один год, его выплаты продолжаются в последующие периоды.

Получить вычет НДФЛ можно двумя способами:

  • При самостоятельной сдаче декларации по НДФЛ в налоговые органы. Декларация подается не позднее 30 апреля года,следующего после приобретения недвижимости. В этом случае НДФЛ возмещается единовременным полным платежом.
  • При предоставлении бухгалтеру уведомления о возврате налога, как было описано выше.  После уведомления бухгалтерия не будет удерживать из зарплаты заемщика налог полностью или его часть.

Кто может получить?

Получить компенсацию процентов могут не только граждане, но и индивидуальные предприниматели, заключившие ипотечный договор с целью покупки жилой недвижимости.

Возрастных ограничений при возмещении процентов не имеется.

Однако, компенсировать процентные выплаты по ипотеке могут только те лица, которые ранее не участвовали в программах по улучшению жилищных условий.

Физическим лицам и ИП

Не так давно физические лица не имели право на возмещение процентов по ипотеке, поскольку ставки по таким займам считались небольшими. Однако, за последние год-два ввиду экономического спада, проценты для физических лиц повысились. В связи с этим,  Правительство приняло комплекс временных мер по поддержке граждан-заемщиков.

В 2019 году государство будет компенсировать проценты по ипотечным займам физических лиц, чей доход не позволяет получить кредит по стандартным ставкам.

Для ИП также предусмотрена программа компенсации процентов, однако не каждый субъект федерации утвердил ее. Поэтому она действует только в 20 регионах России.

Размер субсидии не является фиксированным и определяется местными властями каждого региона. Субсидия доступна субъектам малого и среднего бизнеса, получившим коммерческую ипотеку с инвестиционными целями .

К кандидатам предъявляются следующие требования:

  • штат сотрудников должен состоять не менее, чем из 50 человек;
  • компания-кандидат не должна иметь налоговых задолженностей;
  • заявление может быть подано кандидатом только при погашении 20% кредита;
  • сумма налоговых выплат за отчетный год должна превышать сумму предполагаемой компенсации;

Компании, занимающиеся игорным бизнесом и реализаций подакцизной продукции, не имеют права на государственное субсидирование процентных ставок.

Претенденты на получение компенсации обязаны гарантировать сохранение всех рабочих мест и повышение заработной платы работникам, в случае положительного решения комиссии.

Расчет

Рассчитать размер налогового вычета несложно. От общего размера кредита,но не больше 2 000 000 рублей, заемщик может вернуть себе 13%, то есть 260 тысяч рублей. После получения этой суммы возмещаются проценты. Рассмотреть, как происходит возмещение процентов, можно на примере условной ситуации.

Пример

Заработная плата заемщика составляет 1 000 000 рублей в год. Размер удержанного с этой суммы подоходного налога равен 130 000 рублей (т.е. 13%). Поскольку проценты компенсируются со времени приобретения жилья, то за этот год сумма возмещения составит 130 тысяч рублей.

Если за второй год зарплата составила 1 000 000 рублей, то компенсация будет равна 130 000 рублей. После второй выплаты вычет полностью компенсируется. Затем, таким же образом возвращаются проценты.

Возврат рассчитывается по графику платежей. В нем зафиксировано, сколько процентов заемщик платит в каждом месяце. В декларации указывается сумма процентов за весь срок.

Предположим, что заемщику выдали кредит 3 000 000 рублей под 13%, сроком на 15 лет. Если договор займа подписан 1 февраля, то проценты за текущие 11 месяцев будут равны  385 915 рублей. Должник компенсирует 13% от этой суммы, что в денежном эквиваленте составит 50 095 рублей.

Таким способом проценты будут компенсироваться каждый год погашения ипотеки или до тех пор, пока размер процентных выплат не приблизится к 3 000 000 рублей.

Это максимальная сумма, с которой производится налоговый вычет НДФЛ. До 2019 года ее размер не ограничивался.

Общая сумма процентов, подлежащая возврату, составит 390 000 рублей (3 000 000*13%)

В конечно счете, заемщик получает максимальную сумму налогового вычета 650 000 рублей (390 000 + 260 000 = 650 000).

Другие способы снизить затраты при ипотеке

Существуют несколько ипотечных программ, позволяющих сократить расходы на приобретение жилья.

К ним относятся:

  1. Социальная ипотека. Программа, предусмотренная для граждан, нуждающихся в жилье и состоящих в официальном списке «очередников». Государственная поддержка осуществляется в виде снижения процентных ставок по займам, продажи жилой недвижимости и государственного жилищного фонда по льготной цене, выделения дотации, компенсирующей часть расходов на покупку жилья по ипотеке. Вопросами участия в программе социальной ипотеки ведают местные административные органы по регулированию жилищной политики.
  2. Ипотека для молодой семьи. В данном направлении обеспечиваются жильем молодые семьи. При этом хотя бы одному из супругов должно быть не больше 35 лет.  Для участия в программе необходима официальная справка, что семья нуждается в улучшении жилищных условий. Государство предоставляет субсидию при покупке недвижимости в размере 35% от ее стоимости. Эту субсидию разрешено использовать для выплаты первого взноса и компенсации процентов.
  3. Ипотека для молодых специалистов. Кредитная программа для государственных служащих со стажем не менее одного года, не имеющих жилья на праве собственности и имущественных прав на какую-либо недвижимость. Для участия в программе действует возрастное ограничение до 35 лет.
  4. Профильные ипотечные программы. Их участниками являются: учителя, военнослужащие, работники здравоохранения. Субсидии направлены на обеспечение социальных норм жилой площади. В рамках профильного кредитования разработаны: «военная ипотека», ипотека для ученых и ипотека для бюджетников.

Любой россиянин, который получил ипотечный кредит и израсходовал заемные средства на приобретение или постройку жилья, имеет право на возврат части процентов и налогового вычета. Проценты возвращаются по мере погашения займа.

Компенсация за счет работодателя оформляется Департаментом инвестиций и предпринимательства, по заявлению представителя работодателя. В таком порядке заёмщик может вернуть 13% от уже выплаченной суммы процентов.

Возврат налогового вычета НДФЛ оформляется налоговыми органами по заявлению заёмщика. Размер возврата НДФЛ ограничен суммой в 3 000 000 рублей, документы на компенсацию подаются ежегодно.

Государством разработаны и другие ипотечные программы, позволяющие определенным группам населения получить кредит на льготных условиях.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Компенсация за лекарства Компенсация за детский сад за второго ребенка

Источник: http://ipopen.ru/vyplaty-i-kompensacii/kompensacija-procentov-po-ipoteke.html

Государственная программа помощи ипотечникам – условия и порядок получения субсидии в 2019 году

Порядок оформления компенсации процентов по ипотеке сотруднику

Ипотечные кредиты продолжают пользоваться популярностью, несмотря на финансовый кризис. Для облегчения выплат по ипотеке разработана специальная программа помощи гражданам. В 2019 году Государственное Агентство по ипотечному жилищному кредитованию продолжает осуществлять компенсации по жилищным кредитам.

Субсидии на ипотеку существенно облегчают ежемесячные выплаты процентов и уменьшают основной долг. Действующая программа основана на постановлении правительства РФ от 20 апреля 2015 года, подписанного главой кабинета министров Дмитрием Медведевым.

Размеры государственной помощи

Фиксированной суммы, которой может воспользоваться молодая семья, не установлено. Есть определённые условия, при которых возможно погашения долга в размере до 1 млн. рублей:

  • рождение ребёнка поможет получить компенсацию семье за 18м² жилой площади;
  • появление второго малыша позволяет получить помощь на дополнительные 18м² жилья;
  • решение завести третьего ребёнка даёт возможность на полное погашение ипотечного долга государством (это зависит от стоимости и площади квартиры).

В каждом регионе действует свой расчет максимальной суммы компенсации ипотеки. В крупных городах это может быть 1 млн. рублей, а в провинции не дотягивает даже до 600 тыс. рублей.

Кто имеет право на получение субсидии

Помимо рождения детей воспользоваться правом на частичное погашение долга могут следующие категории граждан:

  • опекуны или усыновители несовершеннолетних детей;
  • участники войны, получившие звание ветерана;
  • родители, имеющие ребёнка инвалида;
  • инвалиды определенных категорий.

Существует ряд жизненных обстоятельств, при которых добросовестный заёмщик может претендовать на возврат денежных средств:

  • общий доход всех членов семьи за последний квартал (3 месяца) снизился более чем на 30%;
  • увеличились суммы ежемесячных платежей по погашению ипотечного кредита;
  • после выплаты долга на личные нужды семьи остаётся менее 2-х прожиточных минимумов, установленных в регионе проживания.

Для подтверждения жизненных обстоятельств требуется представить документы, которые тщательно проверяются сотрудниками Агентства, после чего принимается решение об оказании помощи заёмщикам, либо отказ в ней.

На полное погашение долга не стоит рассчитывать. Но приятные моменты в виде снижения процентной ставки или частичного погашения долга, могут стать существенной поддержкой для семьи, оказавшейся в затруднительной финансовой ситуации.

Все льготные положения имеют свои сроки действия, поэтому не затягивайте со сбором необходимых документов, если появляется новое направление в программе.

Начало 2018 года принесло заманчивое предложение о предоставлении дополнительной субсидии, но огромное количество обращений от желающих этим воспользоваться привело к резкому закрытию проекта, в связи с тем, что закончились выделенные финансовые средства.

Порядок оформления

Воспользоваться госпрограммой достаточно просто – необходимо предоставить стандартный пакет документов в кредитное учреждение, выдавшее ипотечный заём:

  • паспорт гражданина Российской Федерации;
  • полный договор займа на квартиру или дом;
  • справка с банка о сроках погашения ипотеки и оставшейся суммы задолженности;
  • справка с работы о доходах;
  • выписка из ЕГРП, подтверждающая право на собственность залогового жилья;
  • выписка из ЕГРП об отсутствии другого жилья;
  • если существует созаёмщик, его справка о доходах;
  • справка из пенсионного фонда об отсутствие доходов лиц, находящихся на иждивении;
  • справка из пенсионного фонда о размере пенсии;
  • договор о долевом участие (для новостроек);
  • оценка стоимости залогового имущества;
  • справка из банка о графике платежей;

Также потребуются документальные доказательства возникших материальных трудностей:

  • справка о постановке на учёт в центре занятости, в случае безработицы;
  • справка об уменьшение заработной платы на предприятии, с копиями приказов об уменьшении окладов;
  • всевозможные выписки из больничных карт, если погашению долга препятствуют какие-либо заболевания.

Все документы из ЕГРП выдаются на платной основе. В случае отказа в предоставлении субсидии деньги не возвращаются. Стоит хорошо изучить положения о назначении помощи, чтобы избежать напрасных денежных расходов.

Стоит помнить, что каждое отдельное финансовое учреждение оставляет за собой право устанавливать сроки, согласно внутреннему распорядку. В случае необходимости срочного оформления документов, существует возможность написать письменное заявление в банк, с просьбой ускорить проверочный процесс.

Порядок выплат

Частичное или полное погашение ипотеки за счёт государства происходит в несколько этапов:

  1. Во избежание траты государственных средств не по назначению, деньги переводятся на специальный счёт, с которого автоматически выполняется погашение.
  2. Если во время заключения договора в семье рождается ребёнок, государство предоставляет дополнительные 5% субсидии.
  3. Все участники программы получают сертификат, подтверждающий статус льготника.
  4. Погашение кредита по государственной программе проходит во всех банках Российской Федерации.
  5. Помощь ипотечникам предоставляется единожды.

Основные требования к жилью и заёмщикам

Для получения льготной субсидии квартира или дом должны отвечать следующим требованиям:

  1. Заёмное жильё должно быть единственным для владельцев.
  2. Стоимость квартиры не должна быть выше более, чем на 60% стоимости аналогичного жилья в регионе, по данным Федеральной службы государственной статистики.
  3. Площади не должны превышать следующих размеров:
  • однокомнатные – 46м²;
  • двухкомнатные – 65м²;
  • трёхкомнатные – 85м².

Правила не распространяются на семьи, имеющие на иждивении 3 и больше несовершеннолетних детей. Для заёмщика обязательным является наличие гражданства России.

Плюсы и минусы

К плюсам можно отнести довольно внушительный размер материальной помощи, которая существенно облегчает жизнь заёмщика. В то же время непрозрачность процедуры, большой список документов, платные справки из Государственных реестров и отсутствие объяснений в случае отказа делают процесс получения помощи утомительным.

Смело можно сказать, что программа является хорошей поддержкой для жилищных заёмщиков, оказавшихся в стеснённых финансовых обстоятельствах. Но механизм получения нуждается в значительных доработках. Первой из них должна стать максимальная прозрачность всех этапов оформления такой необходимой помощи молодым семьям.

Заметьте, основная направленность программы нацелена на предотвращение демографического кризиса в стране. Помимо жилищных субсидий государство активно развивает социальную поддержку семей с детьми, поэтому правила финансирования ежегодно изменяются, необходимо тщательно следить за новыми законопроектами, чтобы не упустить свой шанс воспользоваться льготами.

Государственная программа помощи ипотечникам – условия и порядок получения субсидии в 2019 году Ссылка на основную публикацию

Источник: https://FreeLawyer.guru/kredit/gosudarstvennaya-pomoshh-ipotechnikam.html

Компенсация процентов по ипотеке работодателем сотруднику: как получить, кому положена, какие документы необходимы

Порядок оформления компенсации процентов по ипотеке сотруднику

При решении руководства компании компенсировать затраты в виде процентов по ипотеке своему сотруднику приобретается право на снижение налогооблагаемой прибыли.

Это выгодно частным компаниям и организациям, уменьшая общие затраты.

Однако для законного оформления необходимой документации следует тщательно изучить рекомендуемые законом нормы, узнать точный перечень документов, которые потребуются для подтверждения расчета подобной компенсации сотруднику.

Нормативное регулирование

Ситуация с компенсацией процентных расходов за ипотеку сотрудника разъясняется статьей №255 пункт 25.1 Налогового кодекса России. Для уточнения может быть применен Федеральный закон №158-фз (от 22.08.

2007 г.), в его редакции оговаривается лимитируемая сумма денежной компенсации, которая в итоге не должна превышать 3% от общего показателя суммы расходов, которые начисляются на оплату труда сотрудникам.

Уменьшая налог на получаемую прибыль, руководство компании получает законно обусловленную возможность снижения суммы общих расходов.

В процессе начисления необходимо помнить, что решение о предоставлении возмещений суммы процентов по кредитам и займам, предоставляемым на покупку или строительство жилья физическому лицу-сотруднику, является свободным правом начальника компании, а не ее обязанностью.

Когда разрешено и запрещено оплачивать долю по взятому займу

Существует ряд ситуаций, при которых возможна компенсация затрат начисленной суммы по ипотеке сотруднику. Все они прописываются законодательством, к ним следует отнести наличие следующих условий:

  • если кредит был взят работником с целью приобретения либо постройки жилья;
  • уплата процентов, которые начисляются по займу или кредиту, выполняется работником самостоятельно.

Оба условия должны быть соблюдены для осуществления права руководства организации компенсировать начисленную сумму затрат по процентам, которые должны быть выплачены по ипотеке.

Не принципиальным при решении компенсировать проценты по ипотеке организацией является факт взятия займа у частного лица, а место расположения жилья и факт займа от иностранной организации не влияет на порядок проведения расчетов. Компания может правомерно отказать в компенсации приведенных расходов в случае отсутствия указанной фамилии сотрудника в документах, подтверждающих факт взятия ипотеки.

Как происходит компенсация процентов по ипотеке сотруднику работодателем

Процесс выплат при решении организации компенсировать затраты в виде процентов законодательно утвержден. Потребуется сбор пакета документов, которые предоставляются сотрудником. Оформлены они должны быть соответствующим требованиям законодательства образом.

Источники и размеры выплат

Предельная величина, которая должна относиться к расходам на компенсацию суммы процентов по взятой на строительство либо приобретение индивидуального жилья ипотеке, рассчитывается не в отношении каждого отдельного работника. Данный расчет осуществляется по организации в целом.

В окончательную сумму расходов, которые несет компания при решении компенсации сотруднику понесенных затрат, по выплате процентов должны быть включены следующие материальные начисления сотруднику:

  • выраженные в натуральном и/или денежном выражении;
  • различные стимулирующие выплаты, например, при перевыполнении поставленного плана, при переработках в случае производственной необходимости;
  • компенсации, которые связаны с тяжелыми и опасными условиями труда, а также вредными;
  • разные виды премий;
  • единовременные выплаты в виде поощрений;
  • расходы, понесенные компанией при содержанием самого сотрудника.

Налоговый период составляет один календарный год, налоговая прибыль, которая подвергается налогообложению, исчисляется исходя из нарастающего итога за один период.

Пошаговое оформление

Процесс оформления требует точного знания действующего законодательства. Сначала работник производит сбор необходимых документов, после чего им пишется заявление. Оформление его должно происходить на имя руководителя компании.

После получения резолюции осуществляется расчет общей суммы выплат по процентам ипотеки, взятой на строительство либо приобретение индивидуального жилого помещения. Понятие «жилого помещения» также прописывается законодательством и требует документального подтверждения при оформлении компенсации компанией.

Иногда подобные выплаты возможно оформить как подъемные для молодых специалистов.

Налогообложение и бухучет

Налоговый расчетный период составляет один календарный год, налоговая прибыль, которая подвергается налогообложению, исчисляется исходя из нарастающего итога за один период. Расчет предельной величины рассчитывается нарастающим итогом по результатам календарного года.

Не стоит забывать, что по ипотеке возможен налоговый вычет, при этом важно правильно заполнить 3-НДФЛ.

Источник: http://uriston.com/trudovoe-pravo/vyplaty/kompensatsii/protsentov-po-ipoteke.html

Компенсация процентов по ипотеке в 2019 году работодателем образец

Порядок оформления компенсации процентов по ипотеке сотруднику

В некоторых случаях сотруднику нужно предоставить бумаги, подтверждающие размер процентов. К примеру, это могут быть квитанции, кассовые ордера, платежные поручения. Рассмотренные перечни документов являются первичными бумагами, на основании которых формируются бухгалтерские проводки.

Этот способ актуален для тех случаев, когда работодатель выплачивает сотруднику «серую» зарплату. То есть часть заработка является официальной, а часть – неофициальной. Метод возмещения процентов нужен для легализации части неофициальной зарплаты.

В этом случае фактический размер выплат не изменяется, однако официально сотрудник начинает получать надбавку в качестве компенсации. С какой целью используется этот метод? Дело в том, что с компенсации не нужно выплачивать взносы.

Она позволяет снизить облагаемую прибыль.

Компенсация процентов по ипотеке в 2018 году

  • если он больше либо равен 1, заявитель включает полную сумму ранее уплаченных процентов (за отчетный год) в скидку по НДФЛ;
  • если он меньше 1, в скидку по НДФЛ может быть добавлена лишь часть произведенных платежей (она определяется при умножении общей суммы уплаченных процентов на получившееся значение коэффициента).

  1. Жилье должно быть у заявителя единственным (разрешено владение половиной совокупной доли на иную квартиру или дом).
  2. Квартира должна признаваться не дорогой по стоимости (цена за 1 м2 не должна быть выше среднерыночной стоимости более чем на 60%).

  3. Квартира не должна быть слишком большой по площади (нормой считается максимум 45 м2 для квартиры с 1 комнатой, 65 м2 — с 2 комнатами, 85 м2 — с 3 комнатами).

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого (целевого) кредита.

Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.).

В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.

2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

Данный пример подойдет для случаев единичного владения жильем.

Если же собственников объекта недвижимого имущества несколько или это долевое участие, то компенсация будет распределяться между владельцами пропорционально доли каждого владельца.

Причитающаяся сумма перечисляется на счет в банке, а затем средства направляются на погашение задолженности по ипотеке. На руки они не выдаются. Платежная документация должна выписываться на лицо, оформляющее возврат НДФЛ.

Вычет (или возврат НДФЛ) – это льгота, дающая возможность сэкономить на ипотечном кредите. Покупая недвижимость, человек может вернуть уплаченный 13%-й подоходный налог. Предельно-максимальная сумма равна 2 000 000 руб.

Если объект недвижимости стоит больше, то государство может вернуть лишь 2000 000 х 0,13 = 260 000 рублей.

А лица, которые не набрали этой суммы, могут дополучить ее с другого недвижимого имущества (читайте подробнее в статье «Налоговый вычет при покупке квартиры»).

Возврат ипотечных процентов за несколько лет: как вернуть максимум

Доход, позволяющий одновременно получить вычет по основной сумме, а также по уплаченным процентам, получают редкие налогоплательщики. Поэтому, как правило, вычет оформляется в следующей последовательности: сначала возвращается часть средств, внесенных покупателем за жилье, а уже затем оформляется возврат денег, уплаченных банку.

Так что же получается, что ипотечные проценты за 2012 и 2013 года «сгорят»? Ни в коем случае! Все это можно будет учесть в декларациях, которые могут составляться, начиная с 2014 года — официального года для получения возврата по квартире. Давайте разбираться с этим подробнее.

Образец и алгоритм заполнения декларации 3-НДФЛ по процентам по ипотеке в 2019 году (имущественный вычет за 2018 год)

  • 090 – уплаченные за отчетный год проценты по ипотеке в пределах налогового вычета 3 млн.руб.

    (если ранее данная льгота не использовалась);

  • 110 – указывается уже использованного сумма вычета по ипотечным % для данного недвижимого объекта, если в предыдущих годах уже было обращение в ФНС (при заполнении в 2019 году это возможно в случае, если квартира куплена ранее 2018 года);
  • 130 – указывается размер вычета по процентам, полученный через работодателя на основании налогового уведомления (покупатель может не дожидаться окончания года для возврата НДФЛ, а обратиться в ФНС в году покупки квартиры для получения уведомления, на основании которого можно возвращать подоходный налог через работодателя).

За отчетный год можно вернуть 13 % от суммы, которая уплачена в счет погашения процентов по ипотеке за данный год. При этом сумма к возврату не может превышать уплаченный в этом году подоходный налог (с учетом возврата НДФЛ по предоставлению основного имущественного вычета).

  • Документы на жилую площадь, подтверждающие право собственности – оригинал и ксерокопия,
  • Финансовая документация, подтверждающая оплату процентов по ипотеке,
  • Справка из банка с информацией об уплаченных процентах, необходимая для налоговой службы,
  • График платежей – его выписывает сотрудник банка,
  • Договор об ипотечном кредитовании.

Вы можете получить ответ на свой вопрос позвонив по номерам ⇓ Консультация бесплатная Москва, Московская область звоните: +7(499) 703-47-98 Звонок в один клик Санкт-Петербург, Ленинградская область звоните: +7(812) 309-13-76 Звонок в один клик Накопить на квартиру в России рядовые граждане не могут — заработная плата в большинстве случаев не позволяет даже арендовать жилье, не то что приобрести его и оформить в собственность. Очередь на выдачу квартир по договору социального найма ждать приходится десятилетиями. Семьям не остается ничего, кроме как брать ипотеку, но и платежи по ипотечным займам оказываются россиянам недоступными, даже если погашать кредит будут оба супруга.

Возврат НДФЛ при ипотеке: 2 примера

  • Если жилье приобретено по потребительскому кредиту, возместить сумму НДФЛ с процентов не удастся (Письмо Минфина РФ от 03.2011 № 03-04-05/7-187).

Источник: https://sibyurist.ru/litsenzionnyj-dogovor/kompensatsiya-protsentov-po-ipoteke-v-2019-godu-rabotodatelem-obrazets

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.